Compte de résultat et prévisions du budget
Chaque budget dans Flowtly dispose d'une vue P&L qui regroupe les revenus, les dépenses et le solde en un seul endroit. Cet article explique comment ouvrir cette vue et ce que signifient les chiffres.
Ouvrir la vue P&L
- Accédez à Budgets dans le menu principal.
- Cliquez sur la tuile du budget que vous souhaitez analyser.
- Sélectionnez l'onglet Récapitulatif du budget (il s'agit de l'onglet par défaut à l'ouverture d'un budget).
La vue est divisée en une section KPI principale en haut, un graphique en dessous, puis le tableau de ventilation.
KPIs principaux
La partie supérieure de la vue P&L affiche trois chiffres clés pour la période en cours :
| Indicateur | Ce qu'il affiche |
|---|---|
| Revenus | Total des revenus liés à ce budget sur la période en cours (ex. : factures clients payées rattachées au budget). |
| Dépenses | Total des coûts imputés à ce budget sur la période en cours. |
| Solde | Revenus moins dépenses. Un solde positif indique un excédent ; un solde négatif, un dépassement budgétaire. |
En attente vs. reçu : Tant pour les revenus que pour les dépenses, Flowtly distingue les montants déjà reçus ou payés de ceux encore planifiés ou en attente de règlement. Cela vous permet de séparer les flux de trésorerie confirmés des flux attendus en un coup d'œil. Les montants en attente sont affichés avec un traitement visuel plus discret afin que vous sachiez toujours ce qui est confirmé et ce qui est encore en cours.
P&L par tags et groupes de coûts
Sous les chiffres principaux, le tableau de ventilation liste tous les tags et groupes de coûts appliqués aux transactions de ce budget. Chaque ligne comprend :
- Nom du tag / groupe de coûts — l'étiquette utilisée lors de la catégorisation de la transaction.
- Montant alloué — la part du coût partagé appartenant spécifiquement à ce budget. Lorsqu'une transaction est répartie entre plusieurs projets ou budgets, seule la portion allouée ici est comptabilisée.
Cette vue est particulièrement utile lorsque les frais généraux (charges sociales, loyer de bureau, licences logicielles) sont répartis entre plusieurs budgets. Vous pouvez vérifier que votre budget supporte la bonne part et détecter des anomalies sans quitter la vue P&L.
Les lignes de tags et de groupes de coûts sont affectées aux mois sur la même base que les chiffres principaux et le graphique de séries temporelles ci-dessous (voir À quel mois un coût est-il attribué). Comme les trois sont en accord, les montants mensuels d'un tag se rapprochent des totaux de coûts sous lesquels ils se trouvent, et un coût payé n'est jamais comptabilisé une fois sous son tag dans un mois et à nouveau comme non tagué dans un autre.
Filtrer et trier
Utilisez les en-têtes de colonnes pour trier les lignes par nom ou par montant. Si votre organisation utilise de nombreux tags, le champ de recherche au-dessus du tableau permet de filtrer par mot-clé.
En attente vs. reçu en détail
La zone du graphique contient un sélecteur qui bascule entre deux perspectives :
- Reçu / payé — uniquement les transactions confirmées (factures marquées comme payées, transactions bancaires déjà réglées).
- En attente — transactions enregistrées mais pas encore réglées (factures approuvées en attente de paiement, coûts planifiés non encore échus).
Basculer entre les deux permet d'évaluer la résistance du budget : le solde resterait-il positif si tous les montants en attente devenaient exigibles simultanément ?
Cette distinction décrit uniquement le statut de règlement. Elle ne change pas le mois auquel un montant appartient — un coût se trouve dans le mois auquel son document se rapporte, avant et après son paiement, et son règlement le déplace de « en attente » vers « reçu » sans le déplacer entre les mois.
Graphique de séries temporelles
Le graphique à barres affiche une barre par mois calendaire. Chaque barre représente les chiffres réels de revenus ou de dépenses enregistrés pour ce mois.
À quel mois un coût est-il attribué
Un coût est comptabilisé dans le mois auquel son document se rapporte — le Mois associé enregistré dans la pièce jointe de la transaction. Cela s'applique que le document ait été payé ou non, de sorte qu'un coût reste dans le même mois lorsqu'il est réglé.
Deux précisions s'appliquent :
- Pas de mois associé dans le document. Flowtly revient à la date de paiement et comptabilise le coût dans le mois où le paiement a été enregistré.
- Une période associée couvrant plusieurs mois. Le montant est réparti proportionnellement sur cette période plutôt que d'être placé dans un seul mois.
Comme l'attribution suit le document plutôt que la banque, l'apurement d'un arriéré de factures anciennes en un seul mois ne ramène pas le coût d'une année entière dans ce mois. Chaque document reste dans le mois auquel il se rapporte, de sorte que la forme du graphique reflète le moment où le travail ou la livraison a eu lieu plutôt que le moment où le compte a été soldé. Un mois peut donc porter des coûts même si aucun paiement n'a quitté le compte ce mois-là, et un mois de règlements intensifs peut n'afficher que peu de coûts propres.
L'attribution mensuelle ne modifie que la façon dont un total est réparti, jamais le total lui-même. Les totaux de période, le solde et la consommation mesurée par rapport au budget prévu comptabilisent le même montant quelle que soit la date de paiement.
Les revenus suivent la règle équivalente : une facture est comptabilisée dans son mois de vente plutôt que dans le mois où le paiement du client est arrivé.
Actualiser les chiffres
Les chiffres budgétaires sont mis en cache pour des raisons de performance. Dans la plupart des cas, le cache se met à jour automatiquement lors de l'arrivée de nouvelles transactions. Si vous avez besoin de forcer un recalcul immédiat — par exemple après un import en masse de transactions — cliquez sur l'icône Actualiser dans le coin supérieur droit de l'onglet Récapitulatif du budget. Cela vide le cache de ce budget et recalcule tous les chiffres depuis le début.
Exemples d'utilisation
- Un chef de projet ouvre le budget d'un projet client en milieu de trimestre pour vérifier si le solde reste positif après le paiement des dernières factures.
- Un contrôleur financier utilise la ventilation par tags pour s'assurer que le loyer du bureau est bien alloué à hauteur de 40 % sur le budget de ce département plutôt que comptabilisé en totalité.
- Un comptable règle un an de factures fournisseurs en attente en une seule campagne de paiement, vérifie ensuite le graphique mensuel et constate que chaque facture est toujours comptabilisée dans le mois auquel elle se rapporte au lieu d'un pic unique dans le mois de paiement.
- Un controller comparant les dépenses mois par mois définit le mois associé sur chaque document entrant afin que les coûts s'alignent sur les périodes auxquelles ils appartiennent, quelle que soit la date de paiement réelle du fournisseur.